關于進一步加強財務管理的意見

 

為進一步加強我校財務管理，落實《關于做好2011年度省級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改工作的通知》（魯政辦字[2012]135號）文件精神，根據(jù)國家有關政策，結合我校財務管理實際，現(xiàn)就進一步加強我校財務管理提出如下意見，望各部門、各單位遵照執(zhí)行。

一、嚴格執(zhí)行國家有關財經(jīng)制度和學校有關財務管理的各項規(guī)章制度，規(guī)范財務管理和會計核算行為。

二、嚴格預算管理，沒有預算或超出預算的支出不予報銷。所有辦公用品、計算機耗材、實驗耗材等，要根據(jù)工作需要，事先制定預算并經(jīng)部門、單位負責人或有關人員簽字批準后進行采購。一般不得從外地購買辦公用品、計算機耗材等。

三、規(guī)范勞務費領取程序和形式，使用新的勞務費領取單，必須注明有關人員身份證號碼，校內(nèi)人員原則上通過銀行卡形式將勞務費轉(zhuǎn)入有關人員賬戶，不得由報銷人統(tǒng)一領取現(xiàn)金。各類獎勵設立賬戶的，不得支付勞務費。

四、使用客車補充客票報銷用車費用，要注明具體任務內(nèi)容，并通過銀行卡形式直接將費用轉(zhuǎn)入司機帳戶。

五、超過1000元（含1000元）的商品交易不得使用現(xiàn)金結算,必須通過銀行進行結算，一項業(yè)務一張發(fā)票，不得開具多張發(fā)票。否則，不予報銷。

六、借款用途要與實際業(yè)務相符，并與報銷內(nèi)容一致，否則，不予報銷；外購材料、設備、儀器等借款要出具購銷合同方可借款，并及時報銷。各類借款將嚴格按照《山東科技大學應收及暫付款管理辦法》（山科大財字[2009]31號）進行管理。

七、杜絕一切通過改變發(fā)票內(nèi)容改變資金用途行為，嚴禁一切利用虛假內(nèi)容發(fā)票進行報銷的行為，否則，一經(jīng)查實，將按照有關規(guī)定追究有關人員的責任。

八、沒有住宿費或只有單程車票，不能報銷出差補助。特殊情況，需所在單位出具說明或有關部門、單位開具證明方可報銷。

九、對于開出的發(fā)票、收據(jù)，相關單位和人員應及時催收相關資金，開出發(fā)票而資金不到位的，將按照應收款處理。

本意見自下發(fā)之日起實行。

 

附件一：用車統(tǒng)計明細表

附件二：勞務費（酬金、獎金、實物）發(fā)放明細表

 

                                      2012.10.11

共2個相關附件文件：
1、用車費明細表.doc（34304字節(jié)）
2、勞務費發(fā)放明細表.doc（38400字節(jié)）